發(fā)布機構(gòu):最高人民法院
發(fā)布文號:法釋〔2022〕5號
發(fā)布時間:2022-02-23
生效時間:2022-03-01
時效性:現(xiàn)行有效
最高人民法院關(guān)于修改
《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用若干問題的解釋》的決定
《最高人民法院關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》已于2021年12月30日由最高人民法院審判委員會第1860次會議通過,現(xiàn)予公布,自2022年3月1日起施行。
最高人民法院
2022年2月23日
最高人民法院關(guān)于修改《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》的決定
(2021年12月30日最高人民法院審判委員會第1860次會議通過 法釋〔2022〕5號 自2022年3月1日起施行)
根據(jù)刑法修改和司法實踐,現(xiàn)決定對《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(法釋〔2010〕18號,以下簡稱《解釋》)作如下修改:
一、將第一條第一款第一項修改為:“未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金”,第二項修改為:“通過網(wǎng)絡(luò)、媒體、推介會、傳單、手機信息等途徑向社會公開宣傳”。
二、將第二條第八項修改為:“以網(wǎng)絡(luò)借貸、投資入股、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的”,第九項修改為:“以委托理財、融資租賃等方式非法吸收資金的”,增加一項作為第十項:“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”,原第十項、第十一項改為第十一項、第十二項。
三、將第三條修改為:“非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任:
“(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬元以上的;
“(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;
“(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的。
“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在25萬元以上,同時具有下列情節(jié)之一的,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任:
“(一)曾因非法集資受過刑事追究的;
“(二)二年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的;
“(三)造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的?!?/span>
四、增加一條,作為第四條:“非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)’:
“(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在500萬元以上的;
“(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的;
“(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在250萬元以上的。
“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在250萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在150萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為‘其他嚴(yán)重情節(jié)’?!?/span>
五、增加一條,作為第五條:“非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)’:
“(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在5000萬元以上的;
“(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象5000人以上的;
“(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在2500萬元以上的。
“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在2500萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在1500萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為‘其他特別嚴(yán)重情節(jié)’?!?/span>
六、增加一條,作為第六條:“非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額,以行為人所吸收的資金全額計算。在提起公訴前積極退贓退賠,減少損害結(jié)果發(fā)生的,可以從輕或者減輕處罰;在提起公訴后退贓退賠的,可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。
“非法吸收或者變相吸收公眾存款,主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動,能夠在提起公訴前清退所吸收資金,可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微危害不大的,不作為犯罪處理。
“對依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的,應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機關(guān)。”
七、將原第四條改為第七條。
八、將原第五條改為第八條,修改為:“集資詐騙數(shù)額在10萬元以上的,應(yīng)當(dāng)認定為‘?dāng)?shù)額較大’;數(shù)額在100萬元以上的,應(yīng)當(dāng)認定為‘?dāng)?shù)額巨大’。
“集資詐騙數(shù)額在50萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百九十二條規(guī)定的‘其他嚴(yán)重情節(jié)’。
“集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算,在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續(xù)費、回扣,或者用于行賄、贈與等費用,不予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息,除本金未歸還可予折抵本金以外,應(yīng)當(dāng)計入詐騙數(shù)額。”
九、增加一條,作為第九條:“犯非法吸收公眾存款罪,判處三年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處罰金的,處五萬元以上一百萬元以下罰金;判處三年以上十年以下有期徒刑的,并處十萬元以上五百萬元以下罰金;判處十年以上有期徒刑的,并處五十萬元以上罰金。
“犯集資詐騙罪,判處三年以上七年以下有期徒刑的,并處十萬元以上五百萬元以下罰金;判處七年以上有期徒刑或者無期徒刑的,并處五十萬元以上罰金或者沒收財產(chǎn)?!?/span>
十、將原第六條改為第十條。
十一、將原第七條改為第十一條。
十二、將原第八條改為第十二條,并將原第八條第二款修改為:“明知他人從事欺詐發(fā)行證券,非法吸收公眾存款,擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券,集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動等集資犯罪活動,為其提供廣告等宣傳的,以相關(guān)犯罪的共犯論處?!?/span>
十三、增加一條,作為第十三條:“通過傳銷手段向社會公眾非法吸收資金,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪,同時又構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪的,依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰?!?/span>
十四、增加一條,作為第十四條:“單位實施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的,依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn),對單位判處罰金,并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。”
十五、將原第九條改為第十五條。
本決定自2022年3月1日起施行。
根據(jù)本決定,對《解釋》作相應(yīng)修改并調(diào)整條文順序后,重新公布。
附件:
最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋
(2010年11月22日最高人民法院審判委員會第1502次會議通過 根據(jù)2021年12月30日最高人民法院審判委員會第1860次會議通過的《最高人民法院關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》修正 該修正自2022年3月1日起施行)
為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動,根據(jù)《中華人民共和國刑法》的規(guī)定,現(xiàn)就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下:
第一條違反國家金融管理法律規(guī)定,向社會公眾(包括單位和個人)吸收資金的行為,同時具備下列四個條件的,除刑法另有規(guī)定的以外,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”:
(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;
(二)通過網(wǎng)絡(luò)、媒體、推介會、傳單、手機信息等途徑向社會公開宣傳;
(三)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報;
(四)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。
未向社會公開宣傳,在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的,不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。
第二條實施下列行為之一,符合本解釋第一條第一款規(guī)定的條件的,應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百七十六條的規(guī)定,以非法吸收公眾存款罪定罪處罰:
(一)不具有房產(chǎn)銷售的真實內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的,以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的;
(二)以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護等方式非法吸收資金的;
(三)以代種植(養(yǎng)殖)、租種植(養(yǎng)殖)、聯(lián)合種植(養(yǎng)殖)等方式非法吸收資金的;
(四)不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的,以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的;
(五)不具有發(fā)行股票、債券的真實內(nèi)容,以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;
(六)不具有募集基金的真實內(nèi)容,以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;
(七)不具有銷售保險的真實內(nèi)容,以假冒保險公司、偽造保險單據(jù)等方式非法吸收資金的;
(八)以網(wǎng)絡(luò)借貸、投資入股、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的;
(九)以委托理財、融資租賃等方式非法吸收資金的;
(十)以提供“養(yǎng)老服務(wù)”、投資“養(yǎng)老項目”、銷售“老年產(chǎn)品”等方式非法吸收資金的;
(十一)利用民間“會”“社”等組織非法吸收資金的;
(十二)其他非法吸收資金的行為。
第三條非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任:
(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬元以上的;
(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;
(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的。
非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在25萬元以上,同時具有下列情節(jié)之一的,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任:
(一)曾因非法集資受過刑事追究的;
(二)二年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的;
(三)造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的。
第四條非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”:
(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在500萬元以上的;
(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的;
(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在250萬元以上的。
非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在250萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在150萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為“其他嚴(yán)重情節(jié)”。
第五條非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”:
(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在5000萬元以上的;
(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對象5000人以上的;
(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款,給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在2500萬元以上的。
非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在2500萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在1500萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。
第六條非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額,以行為人所吸收的資金全額計算。在提起公訴前積極退贓退賠,減少損害結(jié)果發(fā)生的,可以從輕或者減輕處罰;在提起公訴后退贓退賠的,可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。
非法吸收或者變相吸收公眾存款,主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動,能夠在提起公訴前清退所吸收資金,可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微危害不大的,不作為犯罪處理。
對依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的,應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機關(guān)。
第七條以非法占有為目的,使用詐騙方法實施本解釋第二條規(guī)定所列行為的,應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百九十二條的規(guī)定,以集資詐騙罪定罪處罰。
使用詐騙方法非法集資,具有下列情形之一的,可以認定為“以非法占有為目的”:
(一)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例,致使集資款不能返還的;
(二)肆意揮霍集資款,致使集資款不能返還的;
(三)攜帶集資款逃匿的;
(四)將集資款用于違法犯罪活動的;
(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn),逃避返還資金的;
(六)隱匿、銷毀賬目,或者搞假破產(chǎn)、假倒閉,逃避返還資金的;
(七)拒不交代資金去向,逃避返還資金的;
(八)其他可以認定非法占有目的的情形。
集資詐騙罪中的非法占有目的,應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進行具體認定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的,對該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰;非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的,其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的,對具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。
第八條集資詐騙數(shù)額在10萬元以上的,應(yīng)當(dāng)認定為“數(shù)額較大”;數(shù)額在100萬元以上的,應(yīng)當(dāng)認定為“數(shù)額巨大”。
集資詐騙數(shù)額在50萬元以上,同時具有本解釋第三條第二款第三項情節(jié)的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百九十二條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”。
集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算,在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續(xù)費、回扣,或者用于行賄、贈與等費用,不予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息,除本金未歸還可予折抵本金以外,應(yīng)當(dāng)計入詐騙數(shù)額。
第九條犯非法吸收公眾存款罪,判處三年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處罰金的,處五萬元以上一百萬元以下罰金;判處三年以上十年以下有期徒刑的,并處十萬元以上五百萬元以下罰金;判處十年以上有期徒刑的,并處五十萬元以上罰金。
犯集資詐騙罪,判處三年以上七年以下有期徒刑的,并處十萬元以上五百萬元以下罰金;判處七年以上有期徒刑或者無期徒刑的,并處五十萬元以上罰金或者沒收財產(chǎn)。
第十條未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn),向社會不特定對象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過200人的,應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的,以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
第十一條違反國家規(guī)定,未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金,情節(jié)嚴(yán)重的,依照刑法第二百二十五條的規(guī)定,以非法經(jīng)營罪定罪處罰。
第十二條廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定,利用廣告為非法集資活動相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳,具有下列情形之一的,依照刑法第二百二十二條的規(guī)定,以虛假廣告罪定罪處罰:
(一)違法所得數(shù)額在10萬元以上的;
(二)造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會影響的;
(三)二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳,受過行政處罰二次以上的;
(四)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
明知他人從事欺詐發(fā)行證券,非法吸收公眾存款,擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券,集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動等集資犯罪活動,為其提供廣告等宣傳的,以相關(guān)犯罪的共犯論處。
第十三條通過傳銷手段向社會公眾非法吸收資金,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪,同時又構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪的,依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
第十四條單位實施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的,依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn),對單位判處罰金,并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。
第十五條此前發(fā)布的司法解釋與本解釋不一致的,以本解釋為準(zhǔn)。