廣東省人力資源和社會(huì)保障廳 廣東省公安廳關(guān)于印發(fā)《廣東省查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為辦法》的通知
各地級(jí)以上市人力資源和社會(huì)保障局、公安局:
現(xiàn)將《廣東省查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為辦法》印發(fā)你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
廣東省人力資源和社會(huì)保障廳 廣東省公安廳
2020年11月26日
廣東省查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為辦法
第一章 總 則
第一條 為打擊侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為,提高案件查處質(zhì)量和效率,維護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)基金安全完整,根據(jù)《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于<中華人民共和國(guó)刑法>第二百六十六條的解釋》《社會(huì)保險(xiǎn)稽核辦法》《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督條例》《廣東省保障監(jiān)察條例》等規(guī)定,結(jié)合本省實(shí)際,制定本辦法。
第二條 本省行政區(qū)域內(nèi)預(yù)防、查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為,適用本辦法。
第三條 本辦法所稱社會(huì)保險(xiǎn)基金是指人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)管理的、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等基金。
第四條 本辦法規(guī)定的侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為是指單位或者個(gè)人騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者基金支出,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)多發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者多支出社會(huì)保險(xiǎn)基金,國(guó)家工作人員貪污、侵占、挪用社會(huì)保險(xiǎn)基金等行為。
第五條 縣級(jí)以上社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法對(duì)本級(jí)發(fā)生的侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為進(jìn)行核查處理。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法委托下級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)或者本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)承擔(dān)行政處理處罰等職責(zé)的,對(duì)受委托單位實(shí)施處理處罰行為加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督。受委托的單位應(yīng)當(dāng)在委托的事項(xiàng)和權(quán)限范圍內(nèi)實(shí)施,承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)涉嫌犯罪的行為依法開(kāi)展立案?jìng)刹椤⒁扑推鹪V等工作,依法協(xié)助人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展有關(guān)調(diào)查、基金追回和警示等工作。
第六條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以根據(jù)工作需要,聘請(qǐng)專家或者通過(guò)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式委托專業(yè)機(jī)構(gòu)提供基金監(jiān)督檢查和案件查處的技術(shù)性、輔助性服務(wù)。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)委托有資格的專業(yè)機(jī)構(gòu)獨(dú)立實(shí)施基金監(jiān)督檢查項(xiàng)目的,應(yīng)當(dāng)明確檢查目標(biāo)、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)等,提供法規(guī)指導(dǎo),并對(duì)采用的檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。
第二章 工作職責(zé)
第七條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)執(zhí)行本辦法,主要履行下列職責(zé):
?。ㄒ唬┙⒔∪趾ι鐣?huì)保險(xiǎn)基金行為舉報(bào)、查處、移交等工作制度,會(huì)同公安機(jī)關(guān)建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金反欺詐機(jī)制;
?。ǘ┙M織開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)基金現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督;
?。ㄈ┳龊蒙鐣?huì)保險(xiǎn)基金要情管理、案件統(tǒng)計(jì)工作;
?。ㄋ模┎樘幧鐣?huì)保險(xiǎn)騙保案件,對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)違法行為依法進(jìn)行處理處罰,接收并依法處理社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)移交的有關(guān)騙保、拒不退還待遇或者基金等案件;
(五)將涉嫌詐騙犯罪的案件依法移送公安機(jī)關(guān),向公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院查詢案件辦理進(jìn)展情況等;
?。⒐ぷ魅藛T涉嫌違紀(jì)或者職務(wù)犯罪的問(wèn)題線索移送本單位紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu);
?。ㄆ撸┳龊萌肆Y源社會(huì)保障行政部門(mén)掌握的社會(huì)保險(xiǎn)失信信息管理相關(guān)工作;
?。ò耍?object>法律、法規(guī)規(guī)定的其他與查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為相關(guān)的職責(zé)。
前款第(一)(二)(三)(六)項(xiàng)工作由社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)承擔(dān);第(四)(五)項(xiàng)工作由承擔(dān)勞動(dòng)保障監(jiān)察職責(zé)的機(jī)構(gòu)承擔(dān)。勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)案件查處工作的,根據(jù)實(shí)際情況設(shè)立專門(mén)工作崗位或者指定人員承擔(dān)有關(guān)工作,確保人員相對(duì)穩(wěn)定。
第八條 公安機(jī)關(guān)執(zhí)行本辦法,主要履行下列職責(zé):
?。ㄒ唬?duì)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或者人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)報(bào)案的,按照規(guī)定開(kāi)展偵查并將結(jié)果通報(bào)報(bào)案單位;
?。ǘ?duì)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)移送的案件,及時(shí)審查立案并偵查,查明事實(shí);
?。ㄈ?duì)犯罪事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿的,應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的案件,移交人民檢察院起訴,并及時(shí)告知移送案件的人力資源社會(huì)保障行政部門(mén);
?。ㄋ模┎涣富蛘吡负笥殖蜂N(xiāo)的,及時(shí)將案件退回移送案件的人力資源社會(huì)保障行政部門(mén),并書(shū)面說(shuō)明理由;
?。ㄎ澹﹨f(xié)助人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展有關(guān)調(diào)查、基金追回和警示教育工作;
(六)會(huì)同人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金反欺詐機(jī)制,通報(bào)社會(huì)保險(xiǎn)欺詐案件偵辦相關(guān)情況;
(七)法律、法規(guī)規(guī)定的其他與查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為相關(guān)的職責(zé)。
第九條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)執(zhí)行本辦法,主要履行下列職責(zé):
?。ㄒ唬┮?guī)范業(yè)務(wù)流程,加強(qiáng)內(nèi)部控制,預(yù)防發(fā)生侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為;
?。ǘ┌凑章氊?zé)受理侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的舉報(bào);
?。ㄈ┮婪ㄩ_(kāi)展核查并追回多發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者多支出的社會(huì)保險(xiǎn)基金;
?。ㄋ模┌凑找?guī)定做好案件移交、報(bào)告、要情報(bào)告和向公安機(jī)關(guān)報(bào)案等工作;
?。ㄎ澹┳龊蒙鐣?huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)掌握的社會(huì)保險(xiǎn)失信信息認(rèn)定、上報(bào)、上傳等管理工作;
?。﹨f(xié)助人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)開(kāi)展檢查與案件查處工作;
(七)對(duì)先行支付的工傷保險(xiǎn)待遇依法追償;
?。ò耍┓?、法規(guī)規(guī)定的其他與查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為相關(guān)的職責(zé)。
第三章 案件處理
第十條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的舉報(bào)制度,暢通舉報(bào)渠道,做好以下工作:
(一)制定舉報(bào)指南,明確舉報(bào)范圍、舉報(bào)方式、舉報(bào)程序等內(nèi)容;
?。ǘ┩ㄟ^(guò)政府網(wǎng)站、媒體、服務(wù)大廳、村居社區(qū)公告欄、宣傳畫(huà)報(bào)、本部門(mén)微信號(hào)等對(duì)外公布舉報(bào)指南;
(三)建立侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的有獎(jiǎng)舉報(bào)制度;
?。ㄋ模┮婪ㄊ芾聿⒉樘幣e報(bào)案件;
?。ㄎ澹┢渌嚓P(guān)工作。
第十一條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)本行政區(qū)域內(nèi)多發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇、多支出社會(huì)保險(xiǎn)基金或者騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇、基金支出的,應(yīng)當(dāng)立即停止待遇支付、基金支出并及時(shí)依照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展核查。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)調(diào)查確認(rèn)個(gè)人或者單位存在侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的,根據(jù)實(shí)際需要,通過(guò)約談教育、協(xié)議還款、按規(guī)定從個(gè)人賬戶或者相關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)待遇中抵扣、下發(fā)退款通知書(shū)、作出稽核整改通知書(shū)或者商請(qǐng)代發(fā)金融機(jī)構(gòu)協(xié)助處理等措施追回基金。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)基金的核查與追回工作的相關(guān)法律文書(shū)格式,本辦法未規(guī)定的,由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)另行規(guī)定。
第十二條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)通過(guò)受理舉報(bào)、開(kāi)展監(jiān)督檢查、相關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)移交等途徑,發(fā)現(xiàn)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為,屬于本部門(mén)管轄的,應(yīng)當(dāng)依法立案查處。根據(jù)需要,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)可以將相關(guān)線索轉(zhuǎn)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)協(xié)助核查。
第十三條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)立案查處騙保案件,應(yīng)當(dāng)在自立案之日起60個(gè)工作日內(nèi)依法作出處理處罰決定等。情況復(fù)雜,確需延長(zhǎng)時(shí)限的,經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以延長(zhǎng)30個(gè)工作日。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)經(jīng)調(diào)查,依法責(zé)令退回騙取的社會(huì)保險(xiǎn)金,作出行政處理處罰決定書(shū)。申請(qǐng)技術(shù)鑒定時(shí)限不計(jì)算在辦案時(shí)限內(nèi)。
查處騙保案件的管轄、中止、回避、處罰和撤銷(xiāo)立案等按照勞動(dòng)保障監(jiān)察程序規(guī)定執(zhí)行。
第十四條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在案件處理過(guò)程中,遇到主要調(diào)查對(duì)象無(wú)法聯(lián)系,或者其他不可抗拒事由導(dǎo)致無(wú)法調(diào)查等情形,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以中止計(jì)算案件辦理時(shí)限。中止情形消失的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)恢復(fù)案件辦理。
存在前款情形涉嫌騙保的,依照本辦法第二十八條辦理。
第十五條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)規(guī)范侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為處罰的自由裁量標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)騙保手段、涉案金額、基金損失情況、配合檢查、社會(huì)影響等因素,合理確定罰款數(shù)額。對(duì)存在涉案金額不大、主動(dòng)配合檢查并退回基金等情形的,依法從輕、減輕行政處罰或者不予處罰。
第十六條 對(duì)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為不構(gòu)成騙保的,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)調(diào)查核實(shí)后通過(guò)采取本辦法第十一條等規(guī)定的追回措施,有關(guān)單位或者個(gè)人仍不退回多領(lǐng)取的社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者社會(huì)保險(xiǎn)基金支出的,應(yīng)當(dāng)從拒不退回之日起15日內(nèi),作出追回決定(參考樣式見(jiàn)附件1-1)。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)也可以按照當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)職責(zé)分工規(guī)定,將本條第一款規(guī)定的案件移交人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法處理(參考樣式見(jiàn)附件1-2)。
第十七條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在依據(jù)本辦法第十六條開(kāi)展調(diào)查過(guò)程中,核查對(duì)象拒絕接受核查或者不配合整改的,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以將開(kāi)展調(diào)查情況的相關(guān)材料,包含被保險(xiǎn)人與核查對(duì)象的身份關(guān)系、相關(guān)單位或者個(gè)人拒不接受核查或者不配合整改等相關(guān)證據(jù)材料,移交人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)。
相關(guān)單位或者個(gè)人仍拒絕配合,存在違反《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督條例》第六十八條情形的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法處罰。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)調(diào)查獲取的證據(jù)可以交由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展核查。
第十八條 參保人死亡后,其親屬未及時(shí)報(bào)告導(dǎo)致多支付社會(huì)保險(xiǎn)待遇的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在調(diào)查處理過(guò)程中,可以通過(guò)持有參保人社會(huì)保障賬戶或者獲取多發(fā)待遇的人員依法采取追回措施。
如人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)無(wú)法聯(lián)系應(yīng)退回待遇的責(zé)任人、無(wú)法查實(shí)持有參保人社會(huì)保障賬戶或者無(wú)法查實(shí)獲取多發(fā)待遇的人員的,可以通過(guò)該參保人的繼承人對(duì)參保人名下財(cái)產(chǎn)采取措施追回。
第十九條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)其工作人員存在涉嫌接受他人請(qǐng)托違規(guī)辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),或者在辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過(guò)程中貪污、侵占、挪用社會(huì)保險(xiǎn)基金或者受賄等違紀(jì)違法情形的,應(yīng)當(dāng)保護(hù)有關(guān)線索,并立即向本單位紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第二十條 工傷保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、康復(fù)機(jī)構(gòu)、輔助器具配置機(jī)構(gòu)等社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)違反服務(wù)協(xié)議,構(gòu)成騙保的,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取追回措施并移交同級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)處理處罰。
第二十一條 對(duì)于疑難復(fù)雜案件,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)可以組織本部門(mén)法制機(jī)構(gòu)、基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)研究,或者與法律顧問(wèn)、公安機(jī)關(guān)等進(jìn)行會(huì)商。
第二十二條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法作出行政處理處罰決定,或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法作出追回決定,當(dāng)事人逾期不履行,也未提請(qǐng)行政復(fù)議或者行政訴訟的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法催告(參考樣式見(jiàn)附件2),并及時(shí)依法申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行(參考樣式見(jiàn)附件3)。
第二十三條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為作出法律文書(shū),可以參照民事訴訟關(guān)于送達(dá)方式的有關(guān)規(guī)定,采取直接送達(dá)、郵寄送達(dá)、電子送達(dá)、留置送達(dá)、公告送達(dá)等方式送達(dá)。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)送達(dá)有關(guān)法律文書(shū)的,應(yīng)當(dāng)優(yōu)先通過(guò)參保人辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)填寫(xiě)的聯(lián)系方式告知有關(guān)事宜。受送達(dá)人未指定送達(dá)地址的,可以根據(jù)其辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)填寫(xiě)的地址或者有關(guān)部門(mén)提供的住址送達(dá)。受送達(dá)人被依法限制人身自由的,可以通過(guò)其所在看守所、監(jiān)獄或者其他執(zhí)行機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)交法律文書(shū)。
第四章 辦案移交與協(xié)助
第二十四條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為涉嫌騙保的,應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法第十一條規(guī)定積極采取追回措施,同時(shí),依法移交同級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部工作人員涉嫌貪污、侵占、挪用等侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的,應(yīng)當(dāng)立即向人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、本單位紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)報(bào)告,不得向可能涉及的人員泄露相關(guān)情況。
第二十五條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依照本辦法向同級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)移交案件的,應(yīng)當(dāng)附有下列材料:
?。ㄒ唬┥鐣?huì)保險(xiǎn)稽核案件移交函(參考樣式見(jiàn)附件4);
(二)案件調(diào)查報(bào)告,包括案發(fā)情況、開(kāi)展調(diào)查處理情況、存在困難、案件定性建議及依據(jù)等;
(三)已經(jīng)按照本辦法第十一條規(guī)定采取追回措施的相關(guān)文書(shū)材料;
(四)已經(jīng)取得的證據(jù)材料,包括相關(guān)單位登記材料或者個(gè)人身份證明、住址、聯(lián)系方式等,調(diào)查詢問(wèn)筆錄,涉案人員參保繳費(fèi)信息、待遇申領(lǐng)與支付信息、接收社會(huì)保險(xiǎn)待遇的賬戶信息,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)相關(guān)轉(zhuǎn)賬記錄等;
(五)涉案社會(huì)保險(xiǎn)待遇金額的財(cái)務(wù)憑證及證明等證據(jù)材料;
?。┢渌嚓P(guān)材料。
當(dāng)事人拒絕調(diào)查的,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)說(shuō)明有關(guān)情況,可以不提供調(diào)查詢問(wèn)筆錄。
第二十六條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)接到社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)移交的案件材料,材料形式符合本辦法第二十五條規(guī)定的,承辦工作人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)天在案件移交函的回執(zhí)上簽字。
材料形式不符合本辦法第二十五條規(guī)定的,承辦工作人員應(yīng)當(dāng)要求社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)正,補(bǔ)正后符合規(guī)定的,應(yīng)予以簽收。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)接收移交的案件材料后,可以根據(jù)需要通知社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充相關(guān)資料、共同參加調(diào)查取證,但不得以社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)調(diào)查不充分為由退回案件。涉及工傷保險(xiǎn)案件,必要時(shí)通知負(fù)責(zé)工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定的部門(mén)和勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)補(bǔ)充相關(guān)資料,共同參加調(diào)查取證。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)發(fā)現(xiàn)移交案件的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)未按照本辦法第十一條規(guī)定采取追回措施的,報(bào)經(jīng)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以將案卷退回。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)移交的案件進(jìn)行審查,符合立案條件且屬于本部門(mén)管轄的,應(yīng)當(dāng)在接到移交材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)立案。不符合立案條件或者不屬于本部門(mén)管轄的,應(yīng)當(dāng)在接到移交材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)退回案件。
第二十七條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)辦結(jié)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)移交的案件后,應(yīng)當(dāng)15日內(nèi)將結(jié)果反饋給社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)(參考樣式見(jiàn)附件5)。
第二十八條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)與同級(jí)公安機(jī)關(guān)建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金反欺詐機(jī)制,明確案件移送和協(xié)同調(diào)查的程序,指定聯(lián)絡(luò)員,暢通配合協(xié)作渠道,共同打擊欺詐騙保行為。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)在辦理涉嫌騙保案件時(shí),發(fā)現(xiàn)有關(guān)人員無(wú)法聯(lián)系、拒絕調(diào)查、逃匿或者轉(zhuǎn)移、隱藏、銷(xiāo)毀證據(jù)等行為的,可以商請(qǐng)公安機(jī)關(guān)派員提前介入?yún)f(xié)助調(diào)查(參考樣式見(jiàn)附件6)。公安機(jī)關(guān)依法予以協(xié)助。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)在查處案件過(guò)程中發(fā)現(xiàn)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為涉嫌犯罪,依法需要追究刑事責(zé)任的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)移送案件。有關(guān)移送文書(shū)格式依照《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)欺詐案件查處和移送工作的通知》(人社部發(fā)〔2015〕14號(hào))執(zhí)行。
公安機(jī)關(guān)作出不予立案決定或者立案后作出撤案決定的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)在接到?jīng)Q定后5個(gè)工作日內(nèi)恢復(fù)案件辦理。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在開(kāi)展稽核過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)涉案人員涉嫌犯罪,急需采取強(qiáng)制措施的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案,相關(guān)情況一并告知同級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)。社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)跟進(jìn)公安機(jī)關(guān)的案件處理情況并依法做好稽核工作。
第二十九條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)單位、個(gè)人向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)參保繳費(fèi)時(shí),存在偽造工資臺(tái)賬、證明材料或者虛構(gòu)等導(dǎo)致申報(bào)的繳費(fèi)基數(shù)、人數(shù)與實(shí)際不符,或者稅務(wù)機(jī)關(guān)在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收過(guò)程中存在違法行為的,應(yīng)當(dāng)依據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法》第八十二條和《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督條例》第十五條、第六十一條、第六十二條等規(guī)定移交稅務(wù)機(jī)關(guān)核查處理,或者向本級(jí)人民政府報(bào)告。
第三十條 建立異地協(xié)查制度。市縣人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定社會(huì)保險(xiǎn)基金異地協(xié)查聯(lián)絡(luò)員,聯(lián)系方式全省共享。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為過(guò)程中,需要參保地或者涉嫌違法單位或者人員住所地等相關(guān)地區(qū)協(xié)助調(diào)查的,可以向?qū)?yīng)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)出協(xié)助函(參考樣式見(jiàn)附件7),請(qǐng)求提供協(xié)助調(diào)查或者送達(dá)等事項(xiàng)。
接到協(xié)助函的單位應(yīng)當(dāng)積極提供協(xié)助,并在協(xié)助函要求的期限內(nèi)及時(shí)反饋有關(guān)情況(參考樣式見(jiàn)附件8)。特殊情況不能如期回函的,應(yīng)及時(shí)向請(qǐng)求方說(shuō)明原因。逾期未反饋的,可以報(bào)送上級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)督辦。
第五章 案件預(yù)防與管理
第三十一條 負(fù)責(zé)辦理提前退休審批、工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定、社會(huì)保險(xiǎn)待遇支付等有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)防控清單并做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。風(fēng)險(xiǎn)防控清單包括業(yè)務(wù)名稱、責(zé)任機(jī)構(gòu)和人員、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)防控措施等內(nèi)容。
第三十二條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)防控措施嵌入業(yè)務(wù)辦理全流程,通過(guò)定期開(kāi)展對(duì)賬與數(shù)據(jù)比對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)提示、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、落實(shí)承諾制、加強(qiáng)崗位制約和信息系統(tǒng)控制、信息公開(kāi)、警示教育等,加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制,防范發(fā)生侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向參保人支付長(zhǎng)期社會(huì)保險(xiǎn)待遇的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向其收集更新的聯(lián)系電話、住址及指定的聯(lián)系親屬信息。長(zhǎng)期領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)待遇的參保人相關(guān)信息變更的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)報(bào)告。
第三十三條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與委托發(fā)放社會(huì)保險(xiǎn)待遇的金融機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議,明確有關(guān)對(duì)賬、異常數(shù)據(jù)校驗(yàn)、查詢參保人社會(huì)保險(xiǎn)賬戶信息、多發(fā)待遇的追回措施和程序等。
第三十四條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,對(duì)其工作人員開(kāi)展考核考評(píng)、獎(jiǎng)勵(lì)、人事任免考察、評(píng)先評(píng)優(yōu)等時(shí),應(yīng)當(dāng)將本單位發(fā)生侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的責(zé)任情況、開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)基金追回工作成效等作為重要因素。
第三十五條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)有關(guān)單位或者個(gè)人屬于應(yīng)當(dāng)納入失信人名單管理的,按照社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域失信人名單管理規(guī)定做好失信認(rèn)定和管理工作。
第三十六條 侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為屬于社會(huì)保險(xiǎn)基金要情報(bào)告范圍的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定落實(shí)要情報(bào)告制度。
侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為相關(guān)材料應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定歸檔管理。
第三十七條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)和社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以通過(guò)聘請(qǐng)兼職基金監(jiān)督員或者兼職勞動(dòng)保障監(jiān)察員、聯(lián)合檢查、協(xié)同辦公、換崗學(xué)習(xí)等方式加強(qiáng)工作聯(lián)動(dòng)。
第三十八條 侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為造成基金損失,自發(fā)現(xiàn)之日起超過(guò)90日未按照規(guī)定采取追回措施的,負(fù)責(zé)案件辦理的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或者人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)掛牌督辦,直至追回基金。
上級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、復(fù)雜程度、查處難度以及社會(huì)影響等情況,對(duì)轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的重大侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金案件進(jìn)行督辦。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)發(fā)現(xiàn)涉嫌侵害基金線索、證據(jù)的,可以下達(dá)訂單式檢查任務(wù)并進(jìn)行督辦。
發(fā)現(xiàn)被督辦地區(qū)未依法履行職責(zé)查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的,可以約談責(zé)任單位有關(guān)負(fù)責(zé)人,將有關(guān)情況在本行政區(qū)內(nèi)通報(bào);情節(jié)嚴(yán)重的,抄送當(dāng)?shù)厝嗣裾蛘呦嚓P(guān)部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)。
將查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為和追回基金情況納入基金監(jiān)督履職情況評(píng)價(jià)內(nèi)容,作為相關(guān)考核的基金安全指標(biāo)之一。
第三十九條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其工作人員存在《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督條例》第六十四條規(guī)定情形,給社會(huì)保險(xiǎn)基金造成損失的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四十條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其工作人員在預(yù)防、查處侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為過(guò)程中存在以下情形之一的,相關(guān)主管部門(mén)可以進(jìn)行通報(bào)、約談,下發(fā)責(zé)令整改書(shū)等;情節(jié)嚴(yán)重的,對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分:
?。ㄒ唬?duì)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為造成基金損失,未按本辦法采取核查和追回措施的;
?。ǘ?duì)侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為未依法履行立案、受理、移交、移送、承接等職責(zé)的;
?。ㄈ┳鞒鲂姓幚硖幜P、基金追回決定,當(dāng)事人拒不履行,未依法申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行的;
?。ㄋ模┦盏疆惖貐f(xié)助函,無(wú)合理理由拒不提供協(xié)助的;
?。ㄎ澹┎话凑斩睫k要求辦理案件的;
(六)未落實(shí)本辦法第三十一條、第三十二條、第三十三條、第三十四條、第三十五條等風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任規(guī)定的;
?。ㄆ撸┢渌麨E用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的行為。
負(fù)責(zé)監(jiān)督的人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)發(fā)現(xiàn)存在上述情形,致使社會(huì)保險(xiǎn)基金被貪污、挪用、騙取或者損失,需要依法給予處分的,可以向有關(guān)任免部門(mén)或者紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)移送問(wèn)題線索(參考樣式見(jiàn)附件9)。
人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其工作人員已經(jīng)按照規(guī)定職責(zé)和程序履行監(jiān)督檢查職責(zé),發(fā)生侵害社會(huì)保險(xiǎn)基金行為后,按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本規(guī)定積極依法履行查處職責(zé)且無(wú)其他違規(guī)違紀(jì)行為的,可以依法不予追責(zé)。
第四十一條 人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依照本辦法規(guī)定進(jìn)行約談的,按照以下程序進(jìn)行:
?。ㄒ唬﹩?dòng)。對(duì)下級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的約談,由人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)提出約談建議,報(bào)其人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)負(fù)責(zé)人審批;對(duì)下級(jí)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的約談,由基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批。
?。ǘ┩ㄖ?。經(jīng)批準(zhǔn)決定約談的,制作約談通知書(shū)送達(dá)被約談單位(參考樣式見(jiàn)附件10)。
?。ㄈ┘s談。約談人向被約談人通報(bào)約談事由,主要問(wèn)題和工作建議;被約談人進(jìn)行說(shuō)明,分析原因,提出整改計(jì)劃。
(四)記錄。約談機(jī)構(gòu)制作約談情況筆錄或者紀(jì)要,相關(guān)材料存檔??梢愿鶕?jù)工作需要,將約談情況抄送相關(guān)單位。
第四十二條 相關(guān)單位或者個(gè)人拒不配合人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)依法開(kāi)展案件調(diào)查處理的,依據(jù)《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督條例》第六十八條規(guī)定進(jìn)行處罰、處分。
第四十三條 用人單位、社會(huì)組織、個(gè)人組織或者協(xié)助他人騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者基金支出的,按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》第八十七條、第八十八條規(guī)定處罰,屬于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員的,人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)可以向其主管部門(mén)或者紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)建議對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分。
第六章 附 則
第四十四條 本辦法規(guī)定的單位或者個(gè)人騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者基金支出,包括以下情形:
?。ㄒ唬?strong>通過(guò)虛構(gòu)勞動(dòng)關(guān)系,提供虛假證明材料、鑒定意見(jiàn)等方式虛構(gòu)社會(huì)保險(xiǎn)參保條件,騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇的;
?。ǘ?strong>通過(guò)偽造變?cè)炷挲g、特殊工種資料、勞動(dòng)能力鑒定結(jié)論、職工檔案,或者冒用他人身份辦理資格確認(rèn)或者申領(lǐng)待遇等,違規(guī)增加視同繳費(fèi)年限、獲取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇資格條件,騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的;
(三)通過(guò)謊報(bào)工傷事故,偽造或者變?cè)熳C明材料等進(jìn)行工傷認(rèn)定或者勞動(dòng)能力鑒定,或者提供虛假工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定結(jié)論,騙取工傷保險(xiǎn)待遇的;
?。ㄋ模?strong>通過(guò)偽造、變?cè)炀歪t(yī)資料、票據(jù)等,或者冒用工傷人員身份就醫(yī)、配置輔助器具,騙取工傷保險(xiǎn)待遇的;
?。ㄎ澹?strong>工傷醫(yī)療機(jī)構(gòu)、康復(fù)機(jī)構(gòu)、輔助器具配置機(jī)構(gòu)等社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)提供虛假疾病診斷證明、住院記錄、病歷、報(bào)告、處方等就醫(yī)資料或者醫(yī)療費(fèi)票據(jù)等,騙取工傷保險(xiǎn)基金支出或者幫助他人騙取工傷保險(xiǎn)待遇的;
?。?strong>通過(guò)提供虛假信息、材料,騙取工傷保險(xiǎn)專項(xiàng)費(fèi)用支出、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出的;
?。ㄆ撸?strong>已重新、服兵役等喪失享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇資格條件,但仍通過(guò)虛假承諾等方式虛構(gòu)事實(shí)進(jìn)行資格認(rèn)證,騙取失業(yè)保險(xiǎn)待遇的;
(八)其他以欺詐、偽造證明材料等手段騙取社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者基金支出的。
第四十五條 本辦法規(guī)定的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)多發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者多支出社會(huì)保險(xiǎn)基金,包括以下情形:
?。ㄒ唬﹨⒈H藛适鐣?huì)保險(xiǎn)待遇資格條件后,社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繼續(xù)支付社會(huì)保險(xiǎn)待遇的;
(二)人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)錯(cuò)誤認(rèn)定、審核、審批,導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)待遇多發(fā)或者社會(huì)保險(xiǎn)基金多支出的;
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)故障,造成社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者社會(huì)保險(xiǎn)基金支出的;
?。ㄋ模┻`規(guī)重復(fù)享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的;
(五)其他違規(guī)多發(fā)情形。
存在本條情形,構(gòu)成騙保的,按照騙保規(guī)定處理。
第四十六條 以欺詐、偽造證明材料、虛構(gòu)勞動(dòng)關(guān)系等手段辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),未造成基金損失的,相關(guān)查處參照本辦法執(zhí)行。
第四十七條 本辦法自2021年1月1日起施行,有效期五年。